Методы оптимизации способов кредитования сельскохозяйственных производителей

<

112012 0058 11 Методы оптимизации способов кредитования сельскохозяйственных производителейВ настоящее время сложилась ситуация, когда большинство сельских товаропроизводителей, из-за неудовлетворительного финансового состояния, попадают в самые низкие группы и поэтому получить кредит в банке не могут. Это усугубляет их и без того тяжёлое финансовое положение, приводит к банкротству предприятий, производящих сельскохозяйственную продукцию, также к сокращению производства сельскохозяйственной продукции в стране и подрыву её продовольственной безопасности.

Для того чтобы, исправить сложившуюся ситуацию, необходимы не-стандартные подходы по предоставлению как кредитов за счёт централизованных средств, так и за счёт собственных средств банков. В этих целях нами разработаны и представлены нестандартные модели (схемы) кредитования сельскохозяйственных товаропроизводителей, а также методы выбора способов их кредитования. Нестандартный подход заключается в кредитовании хозяйствующих субъектов, занимающихся обслуживанием сельских товаро-производителей, переработкой их продукции, её потреблением, которые могут авансировать сельских товаропроизводителей по средствам поставки им необходимых для функционирования материалов (ГСМ, удобрений, запасных частей, семенного материала и т. д.) в счёт последующих расчётов, про-изведённых сельскими товаропроизводителями продукцией, или иным схемам.

В представленной работе предлагаются как многоступенчатые, так и малоступенчатые модели (схемы) кредитования сельскохозяйственных товаропроизводителей, которые можно использовать в зависимости от объема необходимого кредитования, источника привлечения заёмных средств, финансового состояния сельскохозяйственных товаропроизводителей, приобретателя сельскохозяйственной продукции.

Первоначально предлагаем для рассмотрения несколько многоступенчатых схем кредитования сельскохозяйственных товаропроизводителей, позволяющих решить вышеобозначенные вопросы.

Участники схемы кредитования:

Кредитор — банк; Заёмщик — поставщик ГСМ, удобрений, запасных частей, семенного материала (далее на примере поставщика ГСМ);

Получатель, гарант — вышестоящая (головная) организация поставщика ГСМ — крупная нефтяная компания;

Сельхозпроизводители — потребители ГСМ;

Агент — реализатор продовольствия;

Администрация -(региона, области, края, района) — контролёр реализации и закупки ГСМ, продовольствия.

Схема кредитования по первому варианту приведена в Приложении П.

Реализация схемы кредитования. Кредит представляется предприятию — Заёмщику, осуществляющему поставку нефтепродуктов сельхозпроизводителям. Поручителями Заёмщика по возврату кредита выступает крупная нефтяная компания и Администрация. Предприятие — Заёмщик осуществляет поставку ГСМ сельхозпроизводителям с условием оплаты — урожаем будущего периода. Возврат кредита Банку должен быть произведён Заёмщиком в срок, определяемый соответствующим договором.

Для получения Банком реальных данных о количестве нефтепродуктов, необходимых для проведения весенне-полевых работ или иных сезонных ра-бот сельхозпроизводителям региона, между Банком и Администрацией при реализации данной схемы должно заключаться соглашение, в котором на Администрацию возлагаются функции контроля данных предоставляемых Заёмщиком о необходимом количестве горючего.

Перед подписанием кредитного договора Заёмщик предоставляет Банку подписанный договор на поставку нефтепродуктов, количество которых должно быть согласовано с Администрацией.

Между Заёмщиком, сельхозпроизводителями и агентом Заёмщика должны заключаются договоры, предусматривающие расчёт за поставленные нефтепродукты урожаем большего периода, который направляется на реализацию агенту Заёмщика. Агент Заёмщика и Администрация заключают договор, в котором предусматривается, что агент является уполномоченным представителем Администрации по централизованной закупке продовольственных ресурсов.

Реализовав полученное от сельхозпроизводителей продовольствие, агент Заёмщи ка направляет вырученные денежные средства в Банк, с целью погашения поставленного кредита Заёмщику.

Преимущества данной схемы кредитования:

-контроль, за целевым использованием кредитных средств;

-кредитование осуществляется на льготных взаимовыгодных условиях;

-банк осуществляет кредитование одного крупного заёмщика, а не мелких производителей;

-возврат кредита обеспечен поручительством.

Разработанную модель кредитования возможно использовать на обще-союзном и региональных уровнях в целях закупки сельскохозяйственной продукции в государственные фонды, а так же при организации перераспре-деления продовольствия между регионами.

Перейдём к рассмотрению следующей модели (схемы) возможного кредитования. Схема кредитования по второму варианту приведена в Приложении П. Участники схемы кредитования.

Кредитор — банк;

Заёмщик — поставщик ГСМ, удобрений, запасных частей, семенного материала (далее на примере поставщика ГСМ);

Получатель, гарант — вышестоящая (головная) организация поставщика ГСМ — крупная нефтяная компания;

Сельхозпроизводители — потребители ГСМ;

Агент — реализатор продовольствия;

Администрация — (региона, области, края, района) — контролёр реализации и закупки ГСМ, продовольствия.

Реализация схемы кредитования.

Кредит представляется предприятию — Заёмщику, осуществляющему поставку удобрений сельхозпроизводителям.

Поручителем Заёмщика по возврату кредита выступает крупная Администрация (области, края, района).

Предприятие — Заёмщик осуществляет поставку удобрений сельхозпроизводителям с условием оплаты — урожаем будущего периода.

Возврат кредита Банку должен быть произведён Заёмщиком в срок, определяемый соответствующим договором.

Для получения банком реальных данных о количестве удобрений, необходимых для проведения весенне-полевых работ сельхозпроизводителями района, между банком и администрацией заключается соглашение, в котором на Администрацию возлагаются функции контроля данных представляемых Заёмщиком о необходимом количестве удобрений.

Перед подписанием кредитного договора Заёмщик предоставляет Банку подписанный договор на поставку удобрений, количество которых должно быть согласовано с Администрацией.

Между Заёмщиком и сельхозпроизводителями заключаются договора, предусматривающие расчёт за поставляемые удобрения урожаем будущего периода, который реализуется Заёмщиком.

Заёмщик и Администрация заключают договор, в котором предусматривается, что Заёмщик является уполномоченным представителем Админист-рации по централизованной закупке продовольственных ресурсов.

Реализовав полученное от сельхозпроизводителей продовольствие Заёмщик направляет выручаемые денежные средства Банку с целью погашения кредита.

Преимущества данной схемы кредитования:

-контроль целевого использования кредитных средств;

-кредитование осуществляется на льготных взаимовыгодных условиях;

-банк осуществляет кредитование одного крупного заёмщика, а не мелких товаропроизводителей;

-возврат кредита обеспечен поручительством.

Применение указанной модели целесообразно в целях обеспечения централизованных поставок сельскохозяйственным производителям, необходимых материальных ресурсов и обеспечения гарантированных закупок продукции.

Рассмотрим иную схему возможного кредитования сельских товаропроизводителей. Схема кредитования по третьему варианту приведена в Приложении П.

Участники схемы кредитования.

Кредитор — банк;

Заёмщик — предприятия, занимающиеся переработкой сельскохозяйственной продукции;

Сельхозпроизводители — непосредственные пользователи кредитом;

Администрация -(региона, области, края, района) — поручитель, гарант.

Реализация схемы кредитования.

<

Кредит предоставляется предприятию-заёмщику, осуществляющему распределение кредитных средств между сельхозпроизводителями.

Поручителем по возврату кредита, представленного Заёмщику, выступает Администрация (области, края, района). Дополнительным обеспечением по возврату кредита является залог ликвидных основных средств или производственных (товарных) запасов Заёмщика.

Предприятие — Заёмщик осуществляет кредитование непосредственно сельхозпроизводителей с условием возврата — урожаем будущего периода, или продукцией будущих времён.

Возврат кредита Банку должен быть произведён Заёмщиком в срок, определяемый соответствующим договором.

Между Заёмщиком и сельхозпроизводителеми заключаются договора, предусматривающие расчёт за предоставленные кредитные ресурсы — урожаем будущего периода или животноводческой продукцией, которая будет произведена в будущем, которые в свою очередь перерабатываются и реализуются Заёмщиком (сельхозпереработчиком).

Реализовав полученное, а затем переработанное от сельхозпроизводителей сырьё или готовую продукцию, Заёмщик направляет вырученные денежные средства Банку с целью гашения кредита.

Преимущества данной схемы кредитования.

возможность контроля, за целевым использованием кредита;

-осуществление кредитования по заранее согласованным обоюдовыгодным схемам;

-обеспеченность возврата кредита.

Указанную схему целесообразно использовать на уровне региона, так как она обеспечивает дополнительное привлечение средств внутри региона в целях кредитования сельскохозяйственных товаропроизводителей.

Схема кредитования по четвертому варианту приведена в Приложении П. Участники схемы кредитования.

Кредитор — банк;

Заёмщик N 1 — Сельхозпроизводители;

Заёмщик N 2 — предприятие сельхозпереработки, либо областная продовольственная корпорация и т. п.;

Поручитель, Гарант — Администрация (области, края, района).

Реализация схемы кредитования.

Кредиты предоставляются предприятиям — сельхозпроизводителям (Заёмщик 1). Осуществляющим проведение весенне-полевых работ. Поручителем по возврату кредитов выступает Администрация, но возможным обеспечением может служить залог имущества предприятий сельхозпереработки.

В момент получения сельхозпродукции сельхозпроизводителями, Банк предоставляет сельхозпереработчику (Заёмщик N 2) вексельный кредит в размере равной суммы ранее выданных сельхозпроизводителям кредитов плюс проценты, начисленной по определённой ставке, под залог наиболее ликвидного имущества сельхозпереработчика, или же по поручительство Администрации. Сельхозпереработчик закупает произведённую сельхозпро-дукцию у сельхозпроизводителей, при этом расчёт производится векселями банка. Сельхозпроизводители осуществляют погашение Банку задолженности по выданным кредитам векселями, полученным от сельхозпереработчика.

Сельхозпереработчик (Заёмщик N 2) и Администрация заключают дого-вор, в котором предусматривается, что сельхозпереработчик является уполномоченным представителем Администрации по централизованной закупке продовольственных ресурсов.

Сельхозпереработчик перерабатывает закупленную сельхозпродукцию, а затем реализует её. Денежные средства, поступающие от реализации сельскохозяйственной продукции, сельхозпереработчик направляет в погашение задолженности перед банком по вексельному кредиту.

Преимущества данной схемы кредитования:

-возможность контроля, за целевым использованием кредитных средств;

-использование векселей, которые позволяют получить товарно — материальные ценности или возвратить кредит, даже при наличии картотеки к расчётному счёту;

— возврат кредита обеспечен поручительством Администрации или зало-гом имущества переработчика.

Указная схема позволяет получать необходимые денежные средства сельхозпроизводителям, имеющим неудовлетворительное финансовое со-стояние, так как по средствам организации вексельного обращения по ней обеспечивается погашение Банку задолженности по выданным кредитам и процентов за его пользование векселями полученными от сельхозпереработчиков.

Возможны и иные вексельные схемы.

Выше приведённые схемы являются примерными, они могут быть модернизированы, изменены, расширены. Они являются многоступенчатыми и их построение возможно только при осуществлении кредитования сельских товаропроизводителей через крупные, общероссийские Банки или через крупные региональные Банки, имеющие большую филиальную сеть.

Схемы кредитования сельских товаропроизводителей могут быть и с меньшим количеством звеньев и участников, а также в меньших объёмах выделяемых денежных средств.

Прохождение кредитных ресурсов по данным схемам может быть как в виде денежных средств, так и в виде векселей. Рассмотрим некоторые из них.

Схема кредитования по пятому варианту приведена в Приложении П.

Участники схемы кредитования.

Кредитор — Банк.

Заёмщик — Администрация (района, города).

Учреждения образования или здравоохранения — школы, больницы, детские сады, получающие средства из соответствующего бюджета на приобретение продуктов питания.

Предприятия переработки — молочные заводы, мясокомбинаты, консервные заводы.

Сельские товаропроизводители — колхозы, совхозы, муниципальные предприятия, АО, крестьянские хозяйства и иные производители, занимающиеся производством сельскохозяйственной продукции.

Реализация схемы кредитования. Кредит предоставляется администрации соответствующего уровня (района, города и т. д.) для финансирования учреждений здравоохранения, образования на приобретения продуктов питания, указанные учреждения приобретают необходимые продукты питания у предприятий сельхозпереработки (молочных заводов, мясокомбинатах и т. д.), которые в свою очередь приобретают у сельских товаропроизводителей необходимое сырьё. При наличии у сельских товаропроизводителей различного рода претензий к расчётному счёту предприятия сельхозпереработки могут на полученные денежные средства приобрести банковские векселя и произвести расчёты ими. В свою очередь, на полученные банковские векселя сельхозпроизводители могут приобрести необходимые товарно-материальные ценности для проведения сельскохозяйственных работ, а также для расчётов с соответствующей администрацией.

В приведённом примере кредит выдаётся под гарантию соответствующей Администрации, а его возврат Администрацией осуществляется за счёт поступающих средств в бюджет или же за счёт поступающих векселей от сельских товаропроизводителей.

Все взаимоотношения между Банком и Администрацией, учреждения здравоохранения, образования и предприятиями, перерабатывающими сельскохозяйственную продукцию и соответственно между последними и сельхозпроизводителями осуществляющими в соответствии с заключёнными между ними договорами.

Преимущества данной схемы кредитования:

— возможность контроля, за целевым использованием кредитных средств;

-использование векселей, которые позволяют получить товарно-материальные ценности или возвратить этими же векселями кредит Банку;

-возврат кредита обеспечен поручительством Администрации за счёт конкретной статьи бюджета.

Разработанная модель позволяет посредством кредитования администраций муниципальных образований доводить необходимые денежные средства до сельскохозяйственных товаропроизводителей и получать денежные средства предприятиям, не подлежащим прямому банковскому кредитованию. Привлекать администрацию в качестве поручителя, в целях повышения эффективности деятельности сельхозпроизводителей конкретного района.

Рассмотрим следующую модель кредитования.

Участники схемы кредитования.

Кредитор — Банк.

Заёмщик — предприятия сельхозпереработки, оптовые торговые органи-зации.

Сельские товаропроизводители — колхозы, совхозы, муниципальные предприятия, АО, крестьянские хозяйства и иные производители, занимаю-щиеся производством сельскохозяйственной продукции.

Схема кредитования по шестому варианту приведена в Приложении П.

Реализация схемы кредитования. Кредит предоставляется предприятию Заёмщику, которым может являться предприятие, занимающееся сельхозпереработкой, хранением сельскохозяйственной продукции с последующей реализацией, торговые предприятия. Данные предприятия осуществляют распределение кредитных средств по сельхозпроизводителям. Распределение производится в определённой сумме, указанной в заключённых договорах-контроктациях.

Обеспечением по возврату кредита, предоставленного Заёмщику, высту-пает имущество Заёмщика или поручительство третьего лица.

Предприятие Заёмщик осуществляет кредитование непосредственно сельхозпроизводителей с условием возврата урожаем будущего периода.

Возврат кредита Банку должен быть произведён Заёмщиком в срок, оп-ределяемый соответствующим договором.

Реализовав полученное от сельхозпроизводителей сырьё, Заёмщик на-правляет вырученные денежные средства Банку с целью погашения кредита.

Преимущества данной схемы кредитования:

-возможность контроля, за целевым использованием кредитных средств;

-осуществлять кредитование на взаимовыгодных условиях;

-гарантированность возврата кредита, так как в замен на полученные денежные средства или иные имущественные ценности сельский товаропроизводитель передаёт сельхозперерабатчику или иному лицу от которого получены денежные средства, произведённую сельскохозяйственную продукцию, при реализации которой полученные средства направляются на возврат кредита, дополнительной гарантией возврата кредита является залог имущества заёмщика или поручительства третьего лица.

Данная модель позволяет доводить финансовые средства сельхозпроизводителям через предприятия, занимающееся сельхозпереработкой, хранением сельскохозяйственной продукции с последующей переработкой, торговые предприятия. Позволяет получать денежные средства предприятиям не подлежащим прямому банковскому кредитованию.

В целях осуществления кредитования сельских товаропроизводителей можно использовать схему восьмого варианта кредитования. Схема кредитования по седьмому варианту приведена в Приложении П.

Участники схемы кредитования.

Кредитор — Банк.

Заёмщик — любое предприятие, производящее платежи в бюджет.

Администрация — города, района, края, области.

Учреждения здравоохранения, образования — школы, детские сады, больницы.

Предприятия переработки сельхозпродукции + молочные заводы, мясо-комбинаты, консервные заводы.

Сельские товаропроизводители — колхозы, совхозы, муниципальные предприятия, АО, крестьянские хозяйства и иные производители занимаю-щиеся производством сельскохозяйственной продукции.

Реализация схемы кредитования. Кредит предоставляется любому платёжеспособному предприятию, имеющему временные трудности по расчётам с бюджетом соответствующего уровня (района, города, области, края), в целях упрощения расчётов Администрация приобретает векселя Банка кредитора, и выделяет данные векселя учреждениям здравоохранения, образования на приобретение необходимых продуктов питания на предприятиях занимающихся переработкой сельскохозпродукции, которые в свою очередь по средством векселей производит закупку сельхозпродукцию у сельских товаропроизводителей, которые посредством полученных векселей в свою очередь получают возможность приобрести необходимые товарно- материальные ценности проведения сельскохозяйственных работ.

В приведённой схеме кредит выдаётся под залог имущества заёмщика или под поручительство третьего лица.

Преимущества данной схемы кредитования:

— возможность использования как непосредственно движения денежных потоков, так и векселей;

-обеспеченность полученного кредита заёмщиком;

-возможность реального пополнения бюджета соответствующего уровня;

-дополнительная мобилизация денежных средств, для проведения сельскохозяйственных работ.

Разработанная модель позволяет одновременно пополнять бюджеты, как муниципального образования, так и субъекта РФ и одновременно предоставлять сельхозпроизводителям необходимые финансовые ресурсы для последующей закупки необходимых товароматериальных ценностей.

Так, схемы кредитования с применением векселей позволяют уменьшить издержки, связанные с привлечением необходимых финансовых ресурсов.

Для расчёта эффективности вексельного кредитования можно исполь-зовать следующую формулу:


112012 0058 21 Методы оптимизации способов кредитования сельскохозяйственных производителей

112012 0058 31 Методы оптимизации способов кредитования сельскохозяйственных производителей

 

где Iк-ставка по вексельному кредиту;

Imin — минимальная ставка по вексельному кредиту;

М — маржа банка;

r — норма резервирования;

tk — срок кредита (дней);

tB — срок векселя ( дней);

iд — ставка дисконтирования.

Предложенные возможные схемы кредитования сельскохозяйственных товаропроизводителей направлены на дополнительное привлечения финансовых средств, так необходимых для их развития, в целях повышения эффективности их деятельности. Количество возможных схем не ограничено.

Универсальность предлагаемых схем заключается в возможности их использования как на уровне региона (области, края и т. д.) через банки, имею-щие значительную филиальную сеть, так и на уровне небольшого сельского района, через банки, не имеющие филиальной сети.

Разработанные модели позволяют сельскохозяйственным товаропроизводителям не подлежащим прямому банковскому кредитованию, получать необходимые средства для осуществления хозяйственной деятельности. Банкам предоставляется возможность увеличения доходных активов, но в то же время обеспечить своевременность гашения выданных кредитов и процентов по ним. Посредством реализации указанных схем администрации субъекта РФ и муниципальных образований получают возможность увеличивать поступления в соответствующие бюджеты, а так же обеспечивать учреждения здравоохранения, образования необходимыми продуктами питания. Предприятия переработки и торговли посредством участия в указанных схемах получают возможность обеспечить себя сырьём и товаром, а сельхозпроизводители гарантированные рынки сбыта произведённой продукции.

Предлагаемые модели позволяют увеличить количество кредитуемых сельхозпредприятий и объем предоставляемых средств сельскохозяйственным товаропроизводителям, в целях повышения эффективности их деятельности. Предлагаемые модели имеют и иные значительные преимущества, а именно:

-сельскохозяйственные товаропроизводители вовремя получают необходимые для проведения работ материально — технические ресурсы;

-благодаря предложенным схемам сельскохозяйственные товаропроизводители получают возможность гарантированного сбора сельскохозяйственной продукции;

если в схеме участвует вексельный кредит то ставка, как правило, по нему значительно ниже обыкновенного денежного банковского кредита;

-весельный кредит привлекателен для банка, так как он не отвлекает денежные средства на выдачу кредита и, с момента погашения кредита и до возврата векселей, свободно пользуется средствами клиента;

-поставщики материально — технических ресурсов заинтересованы в получении векселей, так как получают своевременную оплату в виде векселя, который в свою очередь служит средством платежа, что способствует, в конечном счёте, увеличению объёма реализации продукции и формированию дополнительной прибыли у всех участников вексельной схемы;

-составление схем с участием в них векселей, позволяет сельским товаропроизводителям сглаживать сезонную потребность в иных формах при-влечения заёмных средств;

-вексельное кредитование может осуществляться как в денежной, так и в денежно — товарной формах, тем самым являясь универсальным средством для осуществления расчётов и одновременно являясь и обеспечением взятых обязательств;

-при использовании предложенных схем кредитования образуется це-почка хозяйственных связей: ресурсы — производство (сельскохозяйственные товаропроизводители) — заготовка — реализация;

-предлагаемые схемы кредитования позволяют гарантировать возврат кредита получаемого сельскохозяйственными товаропроизводителями из различных источников.

Вышеизложенное даёт основание рекомендовать представленные схемы кредитования схемы кредитования сельских товаропроизводителей для широкого использования в сельском хозяйстве.

<

Комментирование закрыто.

MAXCACHE: 0.95MB/0.00144 sec

WordPress: 22.58MB | MySQL:114 | 1,548sec