Практический анализ предприятия

<

033114 0118 11 Практический анализ предприятия

Таблица 1 – Баланс ООО «Лотос-Лэнд Бевериджиз» за 2006 год, тыс. руб.

АКТИВЫ 2006 

2006 

Статья

На начало года

На конец года

Изменение

Движение фин. ресурсов

Статья

На начало года

На конец года

Изменение

Движение фин. ресурсов

1. Внеоборотные активы

1792

2930

1138

 

1. Капитал и резервы

(3288)

9022

   

1.1. НМА

 

24

24

прирост

1.1УК

2010

10010

8000

прирост

1.2 ОС

1792

2850

1058

вложение

1.2ДК

       

1.3.НС

       

1.3НП

(5298)

(988)

4310

прирост

1.4. ДФВ

       

2. Долгосрочные обязательства

 

6499

6499

прирост

1.5. ОНА

       

2.1. Кредиты и займы

 

6499

6499

прирост

2. Оборотные активы

65128

80766

15638

 

2.2. ОНО

       

2.1. Запасы

26573

30384

3811

вложение

2.3. Прочие

       

2.2. НДС

11886

6486

-4600

вложение

3. Краткосрочные обязательства

70208

68176

-2032

вложение

2.3 ДЗ

25167

37634

12467

вложение

3.1. Кредиты и займы

1

20110

20109

прирост

2.4 КФВ

 

3211

3211

вложение

3.2. Кредиторская задолженность

70207

48066

-22141

вложение

<

2.5 ДС

1501

3050

1549

вложение

         

БАЛАНС

66920

83696

16776

 

БАЛАНС

66920

83696

16776

 

 

 

По данным таблицы можно сделать вывод о том, что финансовые ресурсы предприятия увеличились на 161766 тыс. руб., что произошло за счет роста внеоборотных активов на 1058 тыс. руб., оборотных активов на 15638 тыс. руб., включая значительный прироста дебиторской задолженности на 12467 тыс. руб. Анализируя пассив предприятия, отметим, что и на начало периода, и на конец периода, предприятие несло убытки, что оказало отрицательное влияние на пассив организации. В течение года предприятие взяло долгосрочный кредит в сумме 6499 тыс. руб., краткосрочные кредиты и займы в сумме 20109 тыс. руб. Исследуемое предприятие расплатилось за рассматриваемый период со своими кредиторами, сумма погашения кредиторской задолженности составила -22141 тыс. руб.

В следующей таблице 2 представляет отчет о движении финансовых ресурсов предприятия за 2006 г.

 

Таблица 2 – Отчет о движении финансовых ресурсов ООО «Лотос-Лэнд Бевериджиз» за 2006 год, тыс. руб.

Источники 

Использование

Показатели

Сумма

Уд.вес, %

Показатели

Сумма

Уд.вес, %

ЧП 

5337 

 

Вложение ОС

1058

 

А 

0

 

Вложение Запасы

3811

 

Прирост НМА

24

 

Вложение НДС

4600

 

Прирост УК

8000

 

Вложение ДЗ

12467

 

Прирост кредиты и займы долг.

6499

 

Вложение КФВ

3211

 

Прирост кредиты и займы крат.

20109

 

Вложение ДС

1549

 

Прирост КЗ

22141

   

26696

 
 

62110

       
   

21155

     

 

 

В следующей таблице 3 построим отчет о движении денежных средств за 2006 год.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Таблица 3– Отчет о движении денежных потоков за 2006 г.

Денежный поток по операционной деятельности

Тыс. руб.

Чистая прибыль

5337

Амортизация

310

Денежные средства, полученные (использованные) от текущих активов и текущих обязательств в процессе операционной деятельности

 

Вложение КЗ

-22141

Вложение Запасы

-3811

Вложение НДС

4600

Вложение ДЗ

-12467

Чистый денежный поток по операционной деятельности

-33819

Денежных поток по инвестиционной деятельности

 

Прирост УК

8000

   
   
   
   
   
   
   
   
   

 

 

 

 

 


 

<

Комментирование закрыто.

WordPress: 24.35MB | MySQL:120 | 1,871sec