Договор банковского вклада и его значение в предпринимательской деятельности

<

030314 0103 1 Договор банковского вклада и его значение в предпринимательской деятельностиВ современной действительности банковские счета стали не только неотъемлемой частью хозяйственной деятельности частных предпринимателей и юридических лиц, но и частью частной жизни граждан-потребителей.

Статья 861 Гражданского кодекса РФ «Наличные и безналичные расчеты» устанавливает, что расчеты между юридическими лицами, если иное не вытекает из закона, осуществляются в безналичном порядке (п.2) и что «безналичные расчеты производятся через банки, иные кредитные организации, в которых открыты соответствующие счета» (п.3). Данные положения определяют роль и место банковской системы в хозяйственном обороте: банки служат связующим звеном между плательщиками и получателями платежа. В роли последних могут выступать и контрагенты по гражданско-правовым обязательствам, и налоговые органы (бюджет) — по фискальным. В любом случае (независимо от того, кто является получателем платежа) отношения между плательщиком и банком строятся на основе договора банковского счета (договора на расчетно-кассовое обслуживание).

Отношения, возникающие между кредитными организациями и их клиентами на основе заключенных договоров банковского счета, регулируются целым комплексом нормативных актов Российской Федерации.

По юридической силе эту иерархию нормативных актов можно представить так:

— Законодательные акты;

— Подзаконные нормативные акты (акты президента РФ и правительства РФ);

— Ведомственные нормативные акты.

Основным из них является Гражданский кодекс Российской Федерации – Глава 45 (Банковский счет).

Важно отметить, что понятие «счет» в действующем законодательстве неоднозначно. Банковский счет можно рассматривать как способ бухгалтерского учета денежных средств и материальных ценностей. Такую роль выполняют, например, ссудные счета, счета по учету фондов банка. Счета, на которые клиенты помешают свои вклады, кроме отмеченной функции выполняют и другую роль. Это, прежде всего договоры. Такие счета бывают депозитными, расчетными, текущими, текущими валютными, счетами финансирования капитальных вложений, корреспондентскими. При этом обычный депозитный счет — единый договор, он не вносит ничего нового в конструкцию договора займа. Иное дело — счета, предназначенные для расчетных операций: расчетные, текущие, текущие валютные, корреспондентские и счета финансирования капитальных вложений.

Поэтому отметим, что правила гл.45 ГК РФ не распространяются на счета «депо»1 и так называемые «металлические счета»2, поскольку они не предназначены для совершения операций с безналичными денежными средствами. Однако вполне допустимо применять к этим счетам отдельные положения гл.45 ГК по аналогии закона.

Среди иных законодательных актов необходимо выделить:

— Налоговый кодекс Российской Федерации;

— Бюджетный кодекс Российской Федерации;

— Закон РФ от 02.12.90 №395-1 «О банках и банковской деятельности в Российской Федерации»;

— Закон РФ от 9 октября 1992 г. N 3615-1 «О валютном регулировании и валютном контроле» (с изм. и доп. от 30 декабря 2001 г.);

— Федеральный закон от 2 декабря 1990 г. № 394-1 «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (с изм. от 6 августа 2001г.);

Вторая группа нормативны актов – это подзаконные нормативные акты – указы Президента РФ и Постановления Правительства РФ.

Легальное определение договора банковского счета содержится в п.1 ст. 845 ГК РФ — по договору банковского счета банк обязуется принимать и зачислять поступающие на счет, открытый клиенту (владельцу счета), денежные средства, выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведении других операций по счету.

Договор банковского — консенсуальный договор. Следовательно, права и обязанности сторон возникают с момента заключения договора, а не с момента внесения или поступления денежных средств на открытый банком счет как в договоре банковского вклада.

Договор банковского счета является взаимным, т.к. порождает права и обязанности у каждой стороны правоотношения. Соответственно основанием обязанности одной стороны является выполнение другой стороной правоотношения своих встречных обязанностей по договору.

Вывод о возмездности договора банковского счета позволяет сделать анализ ст. 852 ГК РФ, которая закрепляет, что если иное не предусмотрено договором банковского счета, за пользование денежными средствами, находящимися на счете клиента, банк уплачивает проценты, сумма которых зачисляется на счет. Однако в вышеназванной статье сделана оговорка «если иное не предусмотрено договором…».

Форма договора банковского счета определена в ст.846 ГК РФ. Как правило, договор банковского счета на практике оформляется двумя способами: путем составления и подписания договора в виде единого документа; без такого документа.

При этом, отсутствие договора банковского счета в виде единого документа, подписанного сторонами, не означает отсутствия договорных отношений. Подача клиентом заявления об открытии счета является офертой (предложением заключить договор), а разрешительная надпись руководителя банка — акцептом (согласием заключить договор).

В соответствии с п.1 ст. 426 ГК договор банковского счета относится к публичным договорам, так как банк, являющийся коммерческой организацией, обязан заключать договоры банковского счета с любым клиентом, который к нему обратится (на условиях, объявленных банком). При этом банк не вправе отказать в открытии банковского счета, за исключением случаев, когда такой отказ вызван отсутствием возможности принять нового клиента на банковское обслуживание либо допускается законом или иными правовыми актами. При необоснованном уклонении банка от заключения договора банковского счета клиент вправе обратиться в суд с требованием о понуждении заключить договор и компенсации всех причиненных ему убытков (п. 2 ст. 846 ГК).

В соответствии с п. 3 статьи 845 ГК банк не вправе определять и контролировать направления использования денежных средств клиента и устанавливать другие не предусмотренные законом или договором банковского счета ограничения его права распоряжаться денежными средствами по своему усмотрению.

Статьей 848 Гражданского кодекса установлена обязанность банка совершать для клиента операции, предусмотренные для счетов данного вида законом, в соответствии с установленными им банковскими правилами и применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота, если договором банковского счета не предусмотрено иное. Следовательно, отказ от совершения конкретной банковской операции можно считать нарушением условий договора банковского счета.

Важным новшеством (ст. 849 ГК) является обязанность банка зачислять поступившие на счет клиента денежные средства не позже дня, следующего за днем поступления в банк соответствующего платежного документа, если более короткий срок не предусмотрен договором банковского счета.

Банк также обязан по распоряжению клиента выдавать или перечислять со счета денежные средства клиента не позже дня, следующего за днем поступления в банк соответствующего платежного документа, если иные сроки не установлены законом, изданными в соответствии с ним банковскими правилами и договором банковского счета.

Статьей 850 ГК устанавливается, что при отсутствии денежных средств на счете клиента банк в соответствии с договором банковского счета может осуществлять платежи за счет собственных средств, фактически предоставляя клиенту кредит на соответствующую сумму со дня осуществления такого платежа. Права и обязанности сторон, связанные с кредитованием счета, определяются правилами о займе и кредите (глава 42 ГК), если договором банковского счета не предусмотрено иное.

Гражданский кодекс (ст. 859) устанавливает правила расторжения договора банковского счета. Он расторгается по заявлению клиента в любое время. По инициативе банка договор может быть расторгнут судом лишь в двух случаях:

  1. Конституция Российской Федерации: Принята на всенародном референдуме 12 декабря 1993 г. М., 1995.
  2. Гражданский Кодекс РФ. Ч. 1 от 30 ноября 1994 г.// СЗ РФ. 1994. № 32. Ст. 3301.
  3. Гражданский кодекс РФ. Ч. 2 от 26 января 1996 г.// СЗ РФ. 1996. № 5. Ст. 410.

    Положение о порядке депозитарного учета на организованном рынке ценных бумаг, утв. Приказом ЦБР от 28 февраля 1996 г. №02-51

    ИнструкциЯ ЦБР от 6 декабря 1996 г. №52 «О порядке ведения бухгалтерского учета операций с драгоценными металлами в кредитных организациях»

  4. Белов В.А., Пестерева Е.В. Хозяйственные общества. М., 2005.
  5. Гражданское право: Учебник /Под ред. Суханова Е.А. В 2-х тт. Т.1. М., 2007.
  6. Гражданское право России / Под ред. О.Н. Садикова.-М.: Юристъ, 2007.
  7. Зинченко С. А., Шапсугов Д.Ю., Корх С.Э. Предпринимательство и статус его субъектов в современном российском праве. М., 2002.
  8. Жилинский С.Э. Предпринимательское право (правовая основа предпринимательской деятельности.–М.: Норма, 2006.
  9. Кашинина Т.В. Хозяйственные товарищества и общества: правовое регулирование внутрифирменной деятельности: Учебник для вузов. М., 2005.
  10. Комментарий к Гражданскому кодексу Российской Федерации, части первой (постатейный) / Под ред. О.Н. Садикова. М., 2004.
  11. Макаров Н.Д., Рябов Е.А. Предпринимательское право. М., 2006.
  12. Суханов Е. А.. Гражданское право в 2-х томах. Том 2, М., 2004.

     

     

     

     

     


     

     

     

     


     

<

Комментирование закрыто.

MAXCACHE: 0.95MB/0.00150 sec

WordPress: 23.37MB | MySQL:120 | 1,641sec